شركة تحتاج مراجعة دورية للقيود
عندما تحتاج المستندات والقيود إلى فحص الاكتمال والتوجيه والتواريخ وربطها بالمصادر.
الخدمات المحاسبية
المتابعة المحاسبية الشهرية دورة مراجعة منظمة تربط بيانات الشهر بالتقارير والإجراءات التالية
نراجع اكتمال المستندات وصحة القيود والمطابقات، ثم نجهز التقارير المتفق عليها ونوثق إجراءات الشهر التالي وفق طبيعة النشاط وحجم العمل.
- مراجعة مستندات وقيود
- تقارير وفق الاتفاق
- إجراءات موثقة
لمن تناسب؟
متابعة شهرية لمن يحتاج دورة مالية أوضح وأكثر انتظاماً
قد تناسب الخدمة الشركات التي لديها حركة محاسبية مستمرة وتحتاج إلى مراجعة دورية وتقارير وإجراءات موثقة، بعد تحديد نطاق الحسابات وحجم العمل.
حسابات تحتاج إلى مطابقة وتسوية
عندما توجد بنوك أو صندوق أو أرصدة عملاء وموردين أو مخزون تحتاج إلى مطابقة ضمن نطاق محدد.
إدارة تحتاج تقارير نهاية الشهر
عندما تحتاج الإدارة إلى تقارير متفق عليها وملاحظات واضحة على البنود التي تتطلب قراراً.
فريق يحتاج خطة للدورة التالية
عندما يلزم تحويل الملاحظات إلى إجراءات ومسؤوليات ومواعيد قابلة للمتابعة.
دورة شهرية منظمة
كيف تسير المتابعة من المراجعة إلى خطة العمل؟
تمر المتابعة بأربع مراحل مترابطة، وتحدد تفاصيل كل مرحلة وفق نطاق الحسابات والتقارير المتفق عليه.
-
01
مراجعة المستندات والقيود
فحص الاكتمال والتوجيه المحاسبي وتواريخ العمليات وربط القيود بمصادرها، وتسجيل البنود الناقصة أو المكررة.
-
02
التسويات والمطابقات
مطابقة الحسابات الداخلة ضمن النطاق، ومراجعة العمليات المعلقة والفروق غير المبررة وتوثيق المعالجات التي تمت.
-
03
تقارير نهاية الشهر
تجهيز التقارير المتفق عليها وإضافة ملاحظات واضحة على البنود التي تحتاج إلى قرار أو متابعة.
-
04
خطة الشهر التالي
ترتيب الملاحظات في قائمة إجراءات ومسؤوليات ومواعيد حتى يمكن متابعتها في الدورة التالية.
مخرجات الدورة
ما الذي يوثق في نهاية المتابعة؟
تتحدد المخرجات حسب الحسابات والتقارير المتفق عليها، وقد تشمل العناصر التالية.
ملاحظات المستندات والقيود
قائمة بالبنود الناقصة أو المكررة أو التي تحتاج إلى معالجة أو اعتماد.
نتائج المطابقات والتسويات
توثيق المطابقات والفروق والعمليات المعلقة والمعالجات الواقعة ضمن النطاق.
التقارير المتفق عليها
تقارير نهاية الشهر المحددة مع ملاحظات البنود التي تحتاج إلى قرار.
خطة الإجراءات التالية
قائمة بالإجراءات والمسؤوليات والمواعيد المتفق عليها للدورة التالية.
تعاون منظم
مسؤوليات العميل
تحتاج المتابعة إلى مصادر مكتملة وقرارات واضحة من الجهة المسؤولة لدى العميل.
توفير مصادر الفترة
توفير المستندات والكشوف والسجلات المتفق عليها للفترة الداخلة ضمن النطاق.
تحديد مسؤول للمراجعة
تسمية شخص مخول بالرد على الاستفسارات وتأكيد البيانات.
توضيح الفروق والنواقص
توفير التفسيرات والمصادر عند ظهور فرق أو عملية معلقة أو معلومة ناقصة.
اعتماد المعالجات والقرارات
مراجعة المعالجات أو القرارات التي تحتاج إلى موافقة العميل قبل اعتمادها.
متابعة خطة الإجراءات
تأكيد المسؤوليات والمواعيد ومتابعة الإجراءات الواقعة على فريق العميل.
حدود الخدمة
ما الذي لا تتضمنه المتابعة تلقائياً؟
توضح هذه الحدود الفرق بين المتابعة الشهرية والخدمات التي تحتاج إلى نطاق مستقل.
تدقيق قانوني أو اعتماد خارجي
لا تمثل المتابعة تدقيقاً قانونياً أو شهادة اعتماد صادرة عن جهة خارجية.
اعتماد بيانات بلا مصدر
لا يمكن اعتماد عملية أو رصيد من دون مصدر يوفره العميل.
تأسيس البيانات أو نقلها
إنشاء قاعدة جديدة أو نقل بيانات تاريخية يحتاج إلى نطاق تأسيس مستقل.
ربط الأنظمة قبل الدراسة
أي ربط أو مزامنة يحتاج إلى دراسة النظام وبنية البيانات والصلاحيات المتاحة.
اتخاذ القرارات نيابة عن الإدارة
توثق البنود التي تحتاج إلى قرار، بينما يبقى القرار والاعتماد لدى العميل.
نطاق ثابت قبل الدراسة
تحدد الحسابات والتقارير الداخلة في الخدمة بعد دراسة طبيعة النشاط وحجم العمل.
إجابات واضحة
الأسئلة الشائعة
معلومات تساعد على فهم نطاق المتابعة الشهرية قبل طلب الدراسة.
لا. تحدد الحسابات والمطابقات الداخلة ضمن الخدمة بعد دراسة طبيعة النشاط وحجم العمل.
تحدد التقارير ضمن الاتفاق، وقد تشمل ملخص المبيعات والمصروفات وأعمار الديون وحركة السيولة والمخزون.
تراجع القيود وتوثق الملاحظات، وتحدد المعالجة وفق المصدر المتاح والنطاق واعتماد المسؤول لدى العميل.
لا. المتابعة الشهرية لا تمثل تدقيقاً قانونياً أو اعتماداً صادراً عن جهة خارجية.
توثق الفروق ويطلب مصدرها أو تفسيرها من العميل، ثم تسجل المعالجة أو الإجراء التالي ضمن النطاق المتفق عليه.
ابدأ بتحديد نطاق متابعتك الشهرية
حدد طبيعة نشاطك وحجم العمل والحسابات والتقارير المطلوبة لنراجع النطاق المناسب قبل الاتفاق على التنفيذ.
قيد ربط الحفظ الحقيقي — لا يتم تسجيل طلب في هذه النسخة.